As contas a receber são a soma de dinheiro que uma empresa tem de cobrar aos seus clientes. O processo de conciliação destas contas envolve a comparação dos registos do que é devido com o montante de dinheiro que foi recebido. A compreensão do processo de contas a receber é essencial para melhorar a exactidão e a pontualidade da reconciliação.
O estabelecimento de condições de pagamento claras é fundamental para o sucesso da reconciliação das contas a receber. Ao estabelecer antecipadamente expectativas claras, as empresas podem assegurar que os clientes estão cientes de quando os pagamentos são devidos e podem fornecer lembretes atempados quando os pagamentos estão atrasados. Isto também ajuda a reduzir o risco de pagamentos em atraso e assegura que as contas a receber sejam registadas com exactidão.
Muitas empresas estão a alavancar a automatização para racionalizar o processo de reconciliação das contas a receber. Ferramentas automatizadas podem ajudar a reduzir o tempo necessário para a introdução manual de dados, bem como a proporcionar maior precisão e relatórios mais racionalizados. Estas ferramentas podem ajudar a melhorar a exactidão e a actualidade das reconciliações de contas a receber.
Manter registos exactos é essencial para o sucesso da reconciliação de contas a receber. Isto inclui manter um registo dos pagamentos recebidos, quando foram recebidos, e como foram aplicados. Registos precisos garantem que o saldo das contas a receber está sempre actualizado e ajudam a evitar erros e omissões.
O estabelecimento de controlos internos é uma parte importante da reconciliação de contas a receber. Os controlos internos ajudam a assegurar que os pagamentos são devidamente aplicados, previnem a fraude e podem ajudar a reduzir o risco de roubo. A implementação de auditorias internas regulares pode ajudar a identificar potenciais áreas de risco e assegurar que as contas a receber são devidamente geridas.
A utilização de tecnologia pode ajudar a tornar o processo de reconciliação de contas a receber mais eficiente e preciso. Isto inclui a utilização de sistemas de contabilidade baseados na nuvem, ferramentas de contabilidade digital, e outras soluções de software. A utilização da tecnologia mais recente pode ajudar a simplificar o processo de contas a receber e reduzir o tempo necessário para a reconciliação.
A reconciliação de contas a receber numa base regular pode ajudar a assegurar que todos os pagamentos sejam devidamente registados e aplicados. Isto ajuda a assegurar que quaisquer discrepâncias entre o saldo das contas a receber e os pagamentos efectivamente recebidos possam ser rapidamente identificadas e resolvidas. A reconciliação numa base regular também ajuda a melhorar a exactidão do saldo das contas a receber.
A consultoria com profissionais pode ajudar as empresas a assegurar que estão a seguir as melhores práticas para a reconciliação de contas a receber. Isto pode incluir o trabalho com um contabilista público certificado ou outro consultor financeiro para rever o processo de contas a receber e identificar áreas a melhorar. A consultoria com profissionais pode ajudar as empresas a assegurar que a reconciliação das suas contas a receber é exacta e eficiente.
Para reconciliar contas a pagar e contas a receber, terá de obter um extracto actual dos seus credores que enumere todas as facturas pendentes e os saldos correspondentes. Terá então de fazer corresponder essas facturas com as entradas correspondentes no seu livro de contabilidade de contas a receber. Quaisquer discrepâncias terão de ser investigadas e corrigidas.
Existem algumas formas diferentes de equilibrar as contas a receber. Uma maneira é certificar-se de que o montante total de dinheiro que é devido à empresa pelos clientes (contas a receber) é igual ao montante total de dinheiro que a empresa espera receber. Isto pode ser feito reconciliando o livro de contabilidade de contas a receber com as facturas e registos de pagamento dos clientes.
Outra forma de equilibrar as contas a receber é certificar-se de que o montante total de dinheiro devido à empresa pelos clientes é igual ao montante total de dinheiro que a empresa tem disponível para cobrar. Isto pode ser feito através da revisão do relatório de envelhecimento das contas a receber e certificando-se de que o montante total de dinheiro devido à empresa pelos clientes é igual ao montante total de dinheiro que está disponível para ser cobrado.
1. Abra a folha de trabalho de reconciliação de contas a receber em Excel.
2. Introduza o saldo final das contas a receber dos seus registos contabilísticos na coluna "Saldo Final".
3. Insira o total de todas as facturas pendentes na coluna "Facturas pendentes".
4. Insira o total de todos os pagamentos recebidos desde a última reconciliação na coluna "Pagamentos Recebidos".
5. Registar o total de todos os créditos emitidos desde a última reconciliação na coluna "Créditos Emitidos".
6. Subtrair o total das colunas "Facturas pendentes" e "Créditos emitidos" da coluna "Saldo Final" para calcular a coluna "Saldo Ajustado".
7. Subtrair o total da coluna "Pagamentos Recebidos" da coluna "Saldo Ajustado" para calcular a coluna "Saldo Reconciliado".
8. se a coluna "Saldo Reconciliado" for igual a zero, então as suas contas a receber são reconciliadas. Se a coluna "Saldo Reconciliado" não for igual a zero, então terá de investigar a discrepância e fazer ajustamentos aos seus registos conforme necessário.