Os impostos são um facto da vida para os proprietários de empresas. A compreensão do tipo de empresa e das suas obrigações fiscais é o primeiro passo para determinar as obrigações fiscais. Dependendo do tipo de entidade, as empresas podem estar sujeitas a impostos sobre o rendimento, impostos sobre os salários, ou ambos.
Os lucros das empresas são tributados a nível individual, o que significa que os proprietários das empresas são responsáveis pelo pagamento de impostos sobre os seus lucros comerciais. Isto inclui os impostos sobre o rendimento, bem como quaisquer impostos aplicáveis ao trabalho independente. A compreensão da taxa de imposto do escalão de rendimento do proprietário da empresa é importante para o pagamento exacto dos impostos.
Os impostos sobre o auto-emprego são aqueles pagos por trabalhadores independentes para cobrir os custos da Segurança Social e Medicare. Todos os empresários independentes têm de pagar impostos de auto-emprego, que incluem uma parte dos impostos da Segurança Social e do Medicare normalmente pagos pelos empregadores.
As despesas empresariais são dedutíveis nas declarações fiscais das empresas e podem reduzir o rendimento tributável de uma empresa. Compreender que despesas são dedutíveis e como contabilizá-las correctamente é essencial para os proprietários de empresas para maximizar a sua poupança fiscal.
Os proprietários de empresas podem reduzir a sua obrigação fiscal tirando partido das deduções e créditos fiscais. Deduções comuns incluem despesas de viagem de negócios, doações de caridade, e benefícios de empregados. Os proprietários de empresas devem consultar um profissional da área fiscal para determinar quais as deduções que são melhores para o seu negócio.
Muitos países oferecem incentivos fiscais e créditos para as pequenas empresas. Estes incentivos podem ajudar a compensar alguns dos custos associados à criação e gestão de uma empresa, tais como impostos sobre os salários e benefícios dos empregados.
Os proprietários de empresas podem enfrentar consequências fiscais significativas se decidirem vender o seu negócio. Dependendo do preço de venda, podem aplicar-se impostos sobre ganhos de capital, e as empresas podem estar sujeitas a impostos sobre a recuperação de amortizações. Os proprietários de empresas devem consultar um profissional de impostos para determinar as suas obrigações fiscais no caso de uma venda.
A reestruturação das empresas pode ter implicações fiscais significativas. A reestruturação de uma empresa pode resultar num facto tributável, tal como a troca de activos ou a dissolução de uma entidade empresarial. Os contribuintes devem procurar aconselhamento profissional ao considerarem a reestruturação de uma empresa.
O não pagamento de impostos às empresas pode resultar em penalidades significativas, incluindo multas e juros. Os donos de empresas que não paguem os seus impostos a tempo podem também enfrentar acusações criminais. É importante que os proprietários de empresas compreendam as suas obrigações fiscais e assegurem-se de que estão a apresentar e a pagar os seus impostos a tempo.
Há algumas formas de os proprietários de empresas evitarem pagar impostos. Uma forma é criar uma estrutura empresarial que lhes permita deduzir as despesas empresariais dos seus rendimentos tributáveis. Outra forma é tirar partido das isenções e incentivos fiscais oferecidos pelo governo. Finalmente, os proprietários de empresas também podem evitar o pagamento de impostos, utilizando métodos contabilísticos criativos para fazer com que os seus rendimentos empresariais pareçam mais baixos do que realmente são.
Não há uma resposta definitiva a esta pergunta, pois depende de uma série de factores, incluindo o tipo de negócio, a localização da empresa e as leis fiscais específicas em vigor. No entanto, em geral, uma pequena empresa pode ganhar até $50.000 em receitas anuais sem ter de pagar quaisquer impostos federais. Os impostos estatais e locais podem, no entanto, continuar a ser aplicáveis.
O montante de impostos que os proprietários de empresas pagam depende do tipo de negócio que têm, da localização da sua empresa, e do montante de receitas que a sua empresa gera. Por exemplo, um único proprietário nos Estados Unidos com um negócio que gera $50.000 em receitas anuais pagaria um total de $7.500 em impostos, o que inclui $5.900 em impostos federais sobre o rendimento e $1.600 em impostos estaduais e locais. Uma empresa nos Estados Unidos com $50.000 em receitas anuais pagaria um total de $13.000 em impostos, o que inclui $11.200 em impostos federais sobre o rendimento e $1.800 em impostos estaduais e locais.
Há algumas formas de os proprietários de SRL poderem evitar impostos. Uma maneira é optar por ser tributado como uma S corporação. Isto permite que a SRL seja tributada como uma entidade de passagem, o que significa que o rendimento da SRL é tributado apenas a nível individual. Outra forma de evitar impostos é criar uma SRL separada para cada actividade empresarial. Isto permite que o proprietário da SRL segregue as receitas e despesas, o que pode ajudar a minimizar os impostos. Finalmente, os proprietários de SRL podem também tirar partido de contas vantajosas em termos fiscais, tais como 401(k)s e IRAs, para reduzir a sua obrigação fiscal.
A maioria das pequenas empresas deve impostos, mas o montante dos impostos devidos varia muito de empresa para empresa. O montante dos impostos devidos depende também das leis fiscais específicas do país em que a empresa está localizada. Em geral, as pequenas empresas são obrigadas a pagar impostos sobre os seus rendimentos, lucros, e salários dos empregados. Podem também ser obrigadas a pagar outros impostos, tais como o imposto sobre o valor acrescentado (IVA) ou o imposto sobre bens e serviços (GST).